Quem está começando a planejar o futuro com certeza já pensou em investir em um plano de previdência privada. Se esse é o seu caso, você provavelmente já esbarrou com as siglas PGBL ou VGBL, que podem ter te deixado com ainda mais dúvidas.  

Termos técnicos às vezes são confusos, mas entender o significado e a diferença entre eles é essencial para um maior aproveitamento dos seus investimentos.

Por isso, neste artigo, vamos explicar tudo o que você precisa saber sobre essas duas modalidades de previdência privada. Continue lendo!

Como funciona uma previdência privada?

Antes de mais nada, é importante entender o que é e para que serve a previdência privada.

A previdência privada é um sistema de aposentadoria particular, que não está ligado ao INSS (Instituto Nacional do Seguro Social). Por conta da Reforma Previdenciária, de 2019, essa foi uma opção que começou a ganhar muito destaque. 

Segundo pesquisa da Federação Nacional de Previdência Privada e Vida (Fenaprev), entre 2020 e 2021, a procura por esse serviço cresceu em 16% em todo o Brasil. 

Ela não funciona de maneira muito diferente da previdência pública. Da mesma forma que esta, a privada é dividida em duas fases:

1. acumulação: durante o período ativo de trabalho, o dinheiro é aplicado a fim de acumular rendimentos que serão aproveitados no futuro;
2. benefício: quando você parar de contribuir e começar a fazer o resgate do patrimônio que foi construído. Nessa etapa, é possível escolher se quer sacar o dinheiro aos poucos, recebendo uma renda vitalícia mensal, ou por inteiro. 

O PGBL e o VGBL são  duas modalidades de previdência privada. A seguir, entenda o significado de VGBL e PGBL, quais são as suas diferenças e saiba como escolher a melhor opção para você.

VGBL e PGBL — Diferenças principais

Em primeiro lugar, é importante entender o significado de VGBL e PGBL. 

VGBL é uma sigla para “Vida Gerador de Benefício Livre”, enquanto PGBL é uma sigla para “Plano Gerador de Benefício Livre”. 

A primeira diferença entre eles é a forma como são classificados. O primeiro é entendido como seguro de pessoa, o segundo, como um plano de previdência complementar. Entretanto, a distinção mais marcante entre eles é a forma de tributação. 

No PGBL, o investidor pode abater as contribuições feitas do Imposto de Renda até o limite de 12% de sua renda bruta anual. Esses impostos são cobrados só no resgate e incidem sobre todo o valor. No caso da VGBL, os impostos também são cobrados só no resgate, mas incidem somente sobre a rentabilidade. 

Entenda melhor cada um deles e veja como eles podem ser vantajosos para diferentes situações. 

PGBL

A principal característica deste plano é o benefício fiscal que possibilita que os aportes mensais sejam deduzidos da base do Imposto de Renda, respeitando o limite de 12% da renda bruta tributável. 

Na prática, isso significa que, se você tem um rendimento anual de R$ 100 mil, pode investir até 12% desse valor em um PGBL, ou seja, R$ 12 mil. Sendo assim, quando for declarar o IR, o próprio sistema vai calcular sua renda tributável em R$ 88 mil, fazendo a cobrança em cima desse valor. 

Essa opção, contudo, só é possível para quem faz a declaração completa do Imposto de Renda. Esse modelo, por sua vez, é recomendado para quem tem mais despesas do que o normal para abater, tais como gastos com plano de saúde, educação, dependentes, entre outras.

Para ser mais direto ao ponto, caso a soma de todas as suas deduções passe de R$ 16.754,34, a declaração completa é a melhor opção. 

Apesar desse benefício fiscal, o Imposto de Renda será cobrado, mas só ao fim do período de investimento. Na hora do resgate, o tributo vai incidir sobre os aportes mais os rendimentos, ou seja, o valor total. 

Uma vantagem dessa opção é que o valor que iria para o Imposto de Renda poderá ser aplicado, gerando rendimentos. Isso vai aumentar o seu patrimônio. Para conhecer os benefícios de um plano PGBL, acesse nosso simulador de imposto de renda aqui.

VGBL

O VGBL é bastante semelhante ao PGBL. A principal diferença entre os dois é que este não tem esse benefício fiscal para os contribuintes. 

A sua vantagem é, porém, que o Imposto de Renda também é cobrado somente ao fim do período de aplicação e incide apenas sobre os rendimentos. Outro benefício é que o investimento pode passar de 12% da renda anual — o que não é possível no PGBL. 

Este modelo é mais recomendado para quem faz a declaração simplificada do IR — pessoas que têm poucas deduções a fazer —, ou é isento — porque ainda não tem renda mínima para a cobrança.

Agora que você já entendeu o significado de VGBL e PGBL e viu quais são as principais diferenças entre os dois modelos de previdência privada, entenda como escolher a melhor opção para você.

PGBL ou VGBL — Qual é a melhor opção?

Sem dúvidas, só entender a diferença entre PGBL e VGBL já te ajudou a perceber qual pode ser a melhor opção para você, certo? Entretanto, ainda existem alguns outros pontos que devem ser considerados. Veja a seguir:

Tabela de tributação

A tributação de ambos os planos pode seguir duas tabelas: progressiva ou regressiva. A primeira é referente ao montante e, a segunda, ao tempo. 

A tabela progressiva é a mesma que vale para os salários. Sendo assim, quanto maior a renda, maior o imposto. Na tabela regressiva, contudo, quanto maior o tempo de investimento, menor será a cobrança. 

Na hora de optar por uma das duas, vale considerar: 

• o tempo de contribuição: a tabela regressiva é a melhor escolha para quem pretende deixar o dinheiro aplicado por mais de 10 anos; 
• o valor do rendimento: na tabela progressiva, os impostos aumentam conforme o valor sobe. Portanto, se os seus rendimentos foram altos (acima de sete mil), pode ser mais viável adotar o regime regressivo.

Ativos nos quais investe

Quando seu dinheiro é investido em uma previdência aprovada, ele pode ser aplicado em diferentes produtos do mercado financeiro. Por lei, 70% dos aportes podem ser destinados à renda variável, como as ações. 

As rendas variáveis tem duas características marcantes: costumam ser mais rentáveis, porém são mais arriscadas. 

Por isso, vale analisar qual é o seu perfil de investidor (conservador, moderado ou arrojado) — para entender quais fundos de investimento são mais adequados para você —  e o tempo de contribuição.

No site da BrasilPrev, você pode fazer uma simulação de previdência privada para testar todas as variáveis antes de tomar sua decisão. 

Todas essas questões devem ser observadas antes de escolher o plano de previdência ideal para você. O importante, independente da escolha, é se preparar para o futuro e optar por uma instituição de confiança para te dar todo o suporte necessário. 

A BrasilPrev já tem mais de 28 anos de experiência com previdência privada. Já são mais de dois milhões de brasileiros construindo e aumentado seus patrimônios conosco. Se você quer se tornar um desses, entre em contato com a Brasilprev e saiba como fazer o seu plano.